关于邓州市2010年财政决算和2011年上半年

财政预算执行情况的报告

——2011年8月23日在市十三届人大常委会第三十六次会议上

市委常委、常务副市长　褚清黎

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我代表市人民政府，向市人大常委会作2010年财政决算和2011年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。

一、2010年全市财政决算情况

（一）全市财政收支决算情况

2010年全市地方财政一般预算收入完成50028万元，为预算的109.7%，增长20.6%。全市地方财政一般预算支出完成250199万元，为调整预算的97.9%，同比增长23.6%。从预算执行情况看，实现了收支平衡，略有结余，圆满完成了年初既定的各项目标任务。

（二）市级财政收支决算情况

2010年，市本级一般预算收入完成33731万元，为预算的121.9%，增长40%。市本级一般预算支出完成226456万元，为调整预算的97.7%，增长27.5%。

（三）2010年财政预算执行效果

去年，在减收增支压力较大、改革发展任务繁重的情况下超额完成了各项预算任务，取得了突出的成绩。总结起来，主要表现在以下方面：

——财政收支取得了新突破。一是强化收入征管。始终绷紧组织收入这根弦，重点强化了组织领导、协调服务、目标责任、分析督导、调研监控等项工作机制，真正形成了组织收入工作的合力，确保了收入目标的全面完成。2010年全市地方财政一般预算收入首次突破5亿元，完成50028万元，增长20.6%，比计划安排增幅高出10.6个百分点；地方税收收入首次突破3亿元，达到3.3亿元，增长27.1%，税收比重为66%，比上年提升3.3个百分点，收入结构进一步优化。二是强化资金争取。始终把财政资金争取工作作为“增收”的重中之重。精心研究财政政策，密切部门协作配合，做实做优项目规划，量化工作目标责任、严格督查考评机制，使全市争取上级各项转移支付和专项资金总额首次突破20亿元，落实到位22.1亿元，较上年增加4.4亿元，增长24.5%，进一步缓解了市乡财政困难，促进了全市经济社会发展。三是强化支出管理。调整优化支出结构，努力控制一般性支出，集中财力确保人员工资、津补贴和城乡低收入家庭对象补贴补助等项重点民生支出的足额落实。2010年全市地方财政一般预算支出首次突破25亿元，达到25.02亿元，增长23.6%，总量保持南阳市第一位，在全省县级由第四位上升到第三位。

——民生和社会事业取得了新发展。一是确保了“三农”事业发展。全年落实到位粮食直补、农资综合直补、良种补贴、农机具购置补贴等项惠农补贴资金3.12亿元，比上年增加0.29亿元，增长10.2%，全市农民得到实实在在的利益。全年支农投入3.27亿元，增长19.8%，增强了农业综合生产能力，促进了现代农业发展，进一步改善了农村生产生活条件。全年落实资金近3500万元，保证支持了村级组织运转及活动场所建设和选派大学生服务农村基层工作。二是确保了教育事业发展。全年教育投入5.19亿元，比上年增加0.43亿元，增长8.9%。实现了义务教育经费保障机制改革政策目标，提高了义务教育学生生均公用经费标准，扩大了贫困学生生活补助范围，优化了城乡免费义务教育。我市“普九”债务化解工作圆满结束，作为三个试点县市之一，为全省提供了成功经验。三是确保了社会保障事业发展。全年社会保障与就业支出3.07亿元，比上年增加0.23亿元，增长8%，足额兑现了各项补助资金，较好地落实了各项社会保障和就业政策。四是确保了医疗卫生事业发展。全年医疗卫生支出3.13亿元，比上年增加0.61亿元，增长24.4%，有力促进了新型农村合作医疗工作，进一步扩大了城镇居民基本医疗保险覆盖面，切实推进了基本公共卫生服务项目和重大公共卫生项目实施，为医药卫生体制改革的全面推行奠定了基础。五是确保了新增津补贴政策的落实到位，按照上级政策规定，积极推进规范公务员津补贴和事业单位预增资工作，使全市在职工作人员和离退休人员得到了新的实惠。

——经济发展水平取得了新增长。一方面，以提高工业经济对财税的贡献水平为着力点，多举措服务“工业强市”战略的实施。切实加强银企合作平台建设，加大对企业的金融支持，企业金融服务中心全年共促成10家金融机构为37家企业贷款13.8亿元，在一定程度上缓解了企业融资难的问题。切实加强投融资体系建设，多渠道筹措资金2.3亿元，支持产业集聚区基础设施等项重点项目建设，优化经济发展环境，促进招商引资工作，加快重点工业项目建设步伐。切实落实对企业的税费优惠和扶持政策，优化了企业投资和发展环境。另一方面，以落实积极财政政策为着力点，努力支持扩大投资和扩大消费需求。2010年我市落实中央下达投资项目21个，当年完成投资计划1.03亿元，通过强化项目资金的监督检查和跟踪问效，加快项目实施进度，促使及早形成实物工作量，及早发挥拉动经济增长的作用。在支持扩大消费需求方面，积极实施“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”工程，全年兑付补贴资金4864万元，促进了农村消费；全年安排廉租住房建设和低收入住房困难家庭租赁补贴资金8486万元，进一步改善了居民住房条件。

——财税管理水平取得了新提高。一是强化预算编制管理。以做好农业局、民政局、文化局三个试点单位2010年部门预算编制工作为基础，切实推动市本级部门预算改革；把“保增长、保民生、保稳定、保重点”作为预算编制的准则，切实推动支出结构调整。二是强化预算执行管理。把强化收入管理、加快支出预算执行作为经常性工作常抓不懈。与此同时，在市直21个财政供给单位试行国库集中支付制度改革，规范支出预算执行；切实加强政府采购、投资评审制度建设，提高资金使用效益。全年政府采购实现采购金额2.21亿元，资金节约率达到10.01%；全年评审项目资金总额6.23亿元，审减投资1.33亿元，审减率为21.3%。三是强化财税监督管理。围绕财税中心工作和财政支出重点，积极开展监督检查活动。在严格各类财政资金日常监督、严格会计集中核算、严格国有资产管理、严格会计管理工作的同时，配合纪检监察、上级财政部门圆满完成了“小金库”专项治理、财政基础管理和专项资金使用的检查工作，以及强农惠农资金专项清查等项工作，为维护财经秩序、促进财政政策和资金落实提供了有力保障。四是强化“双基”和信息化建设。在进一步加强基础工作和基层建设的同时，积极实施金财工程一期平台建设，为整合业务系统、规范业务应用、推进财政改革奠定了基础。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些亟待解决的矛盾和问题：经济发展的环境仍然十分复杂，财政收入持续较快增长的基础尚不牢固；财政收入占地区生产总值的比重低，税收占财政收入的比重低，财政收入的结构有待进一步优化；财政保障能力与各项社会事业发展需求相比，存在着较大差距；财政管理的科学化、精细化水平有待进一步提高。对此，我们将根据本次人大常委会的审议决议，结合同级审计提出的意见，认真查找问题原因，逐项研究整改措施，在今后的工作中切实加以解决。

二、2011年上半年全市财政预算执行情况

（一）地方财政一般预算收支完成情况

1、地方财政一般预算收入完成情况

上半年，全市地方财政一般预算收入完成35017万元，为预算的60.2%，增长31.9%，增收8476万元。

收入分单位完成情况：国税部门完成2756万元，为预算的55.7%，增长18.3%。地税部门完成19660万元，为预算的54.3%，增长39.8%。财政部门完成12601万元，为预算的74.1%，增长24.1%。

收入分结构完成情况：全部税收收入完成22416万元，为预算的54.5%，增长36.8%，税收占一般预算收入的比重为64%。非税收入完成12601万元，为预算的74.1%，增长24.1%，占已完成地方一般预算收入的36%。

2、财政支出完成情况

上半年，全市地方财政一般预算支出完成107450万元，为预算的50.2%，增长22.8%，增加支出19915万元。其中：市本级完成96661万元，为预算的50.7%，增长26.9%，增加支出20482万元。

（二）预算执行中的主要特点

1、财政收入增长较快。今年以来，工业经济快速增长，投资规模高位运行，消费需求增长加快，居民收入稳步提高，全市经济的整体向好为财政收入持续增长提供了有力地支撑。上半年全市地方财政一般预算收入增长31.9%，比去年同期提升18.3个百分点。

2、税收收入贡献突出。上半年税收收入完成22416万元，增长36.8%，比一般预算收入增幅高出4.9个百分点，比非税收入增幅高出12.7个百分点，增收6028万元，税收对财政收入的贡献突出。

3、非税收入入库骤增。受第一季度内邓高速耕地开垦费遗留及土地挂牌出让耕地开垦费4000万元集中入库的影响，上半年非税收入完成12601万元，为预算的74.1%，超时间进度24.1个百分点，非税收入受一次性因素影响增长较快。

4、市级收入增幅居高。上半年，市级一般预算收入受南水北调耕地占用税入库、土地市场交易活跃契税入库和内邓高速耕地开垦费入库等清缴、政策和基数因素的共同影响，完成27188万元，为预算的66.6%，增长60.8%，增收10277万元，超出全市平均增幅28.9个百分点。

5、支出进度平稳均衡。上半年，地方财政一般预算支出完成107450万元，增长22.8%，完成预算数的50.2%，18个类级科目中有11个科目支出进度在50%以上。

（三）预算执行中采取的主要措施

工作中，我们一方面努力实现经济发展与财政收入良性互动，使经济发展的成果在财政收入上得到充分体现。另一方面，通过优化财政支出结构促进经济发展方式逐步转变，确保涉及民生的社会事业健康发展，使财政支出和经济社会事业发展相辅相成。在此基础上，大胆探索、稳步实践，在以下五个方面取得了新的成绩。

——围绕全年目标任务完成，保持财政预算平稳运行有新突破。一是加强对经济运行情况和财政收入的统计分析和监测，准确把握影响收入的各种因素，及时采取相应的对策措施，确保收入进度平衡正常，使经济发展成果在财政收入中得到充分体现。二是完善征管措施和收入考核办法，进一步加强部门协作，健全征管机制，着力抓好重点税收征管，充分挖掘主体税种的增收潜力，强化非税收入收缴和管理。完善收入分析协调会议制度，逐月对国税、地税和非税收入进度进行考评，使各征管单位目标明确，责任清晰，入库均衡。三是加强支出管理，不断优化支出结构，加快民生项目资金拨付进度，严格控制一般性支出增长，根据预算安排和国库管理制度规定，严格审核拨付资金，确保基本支出按序时进度、项目支出按项目进度拨付。在做好收入和支出工作的同时，我们抓住国家和省实施中原经济区建设、加大水利基础设施投入、开展农村公益事业“一事一议”工作、我市被确立为省直管县和国家粮食核心主产区的政策机遇，通过健全目标管理和激励制度，积极研究政策，及时掌握信息，加强沟通联系等措施，努力向上争取项目资金，以提升我市财政支出在全省县市区中的位次。上半年争取到位上级财政资金13.14亿元，比去年同期增长31%，到位资金为年初争取资金目标任务的52.3%。

——围绕经济发展方式转变，推动我市经济平稳较快发展有新作为。一是继续做好2010年度中央基本建设项目资金后续管理工作。截止到今年6月底，涉及保障性住房、水利设施、新增千亿斤粮食生产能力工程、农村教育卫生基础设施等151个项目共完成投资1.48亿元。在做好既有项目资金管理的同时，积极争取2011年中央代发地方债券。二是着力推进经济转型升级。落实好产业集聚区加快发展的财政激励政策，上半年投入资金8256万元，用于产业集聚区基础设施建设，重点是加快产业集聚区内道路建设，引导资源配置加快向产业集聚区集中，增强自我积累和发展的能力。通过预算安排，加大对产业结构升级项目和科技创新项目的扶持力度，支持新兴产业发展。三是创新政府投融资平台建设。按照“适度融资、做实滚大、防范风险”的工作思路，完成了向政府投融资平台注入优质资产工作，利用融资平台积极申报中长期建设项目。四是加快财源建设步伐。认真落实招商引资企业的税费优惠政策，将年纳税额300万元以上的企业全部纳入“一费制”范围，优化企业发展环境。企业金融服务中心促成10家金融机构对我市30家企业提供贷款6.68亿元，比去年同期增加880万元，缓解了中小企业融资难题。五是加大城市建设投入。围绕区域性中心城市建设目标，拓宽城市建设资金来源，增加财政资金投入，上半年投入资金1.1亿元，完善城市基础设施建设，支持我市创建园林、卫生、文明城市，营造宜居生活环境。

——围绕保障和改善民生，促进和谐社会建设有新成效。一是进一步提升社保资金管理水平。在健全完善社保基金征缴机制，确保社保基金应收尽收和稳定增长的前提下，着重加强社保资金管理，对纳入社保对象管理的人员建立基本信息数据库，规范流程设计，明确补贴标准，提高支付效率。上半年监督发放养老保险金、医疗保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金等五大基金20896万元，拨付城市低保和农村低保资金4738万元，拨付五保供养资金784万元，拨付优待抚恤资金1224万元和再就业资金284万元，确保了各类社保对象按时、按标准享受待遇，维护了社会的和谐稳定。二是推进医疗卫生体制改革。对全市基层医疗卫生机构和社区卫生服务中心2008年至2010年收支基本情况进行全面核查并逐项测算核定，制订了经常性收入不足予以弥补的财政补偿方案，为下半年基层医疗卫生机构和社区卫生服务中心实施基本药物制度打下了坚实的基础。将新农合和城镇居民医保财政补助标准由人均120元提高到200元，上半年发放新农合和城镇居民医保补助资金1.05亿元，对100多万名参合农民和参保群众实施了补助。拨付基本公共卫生服务专项资金1086万元，用于政府购买基层医疗机构开展专项服务，为群众建立健康档案42万份，各类人群普遍受益。三是推进教育文化事业发展。上半年拨付资金1985万元，继续推进城乡义务教育阶段学生免学杂费制度，免费发放教科书价值785万元，拨付家庭经济困难寄宿生生活补助资金743万元。按照程序审核上报了2011年校舍维修改造项目，确保了城乡教师工资及时兑现和社会化发放。投入科技文化资金215万元，推进农家书屋、舞台艺术送农民和太阳能进村入户工程建设。

——围绕强农惠农政策落实，促进农村经济社会发展有新举措。上半年为全市32万农户兑付粮食补贴和农资综合补贴资金2.1亿元，亩均补贴标准提高到92.39元，支持了年初的抗旱保收和春耕生产；预拨资金4702万元，实现玉米、水稻、棉花和花生良种补贴全覆盖；落实农机购置补贴1194万元，补贴各类农机具1843套；落实1.5万亩的退耕还林补助资金187.5万元；拨付资金1209万元实施粮油倍增计划；上半年销售家电下乡产品47926台，兑付补贴资金1267万元；完成了汽车下乡政策到期后的资金清算工作，自开展汽车摩托车下乡补贴政策以来，累计销售产品17767辆，补贴资金3449万元。创新支农投入方式，整合农综开发资金3022万元，现代农业资金700万元，小农水重点县建设资金1600万元，水库移民后期扶持结余资金448万元，扶贫开发资金600万元，新增农资综合补贴资金800万元，统一规划，统筹安排，确保资金高效使用，发挥投资的最大效益。同时，在广泛深入调研的基础上，稳妥启动农村公益事业“一事一议”财政奖补工作。

——围绕提高资金效益，科学化精细化管理水平有新进展。一是继续深化部门预算改革，实现“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”，细化部门预算编制，建立基本支出定员定额标准体系，推进项目支出标准体系建设。二是积极推进国库集中支付改革。在认真总结去年试点单位积累的经验基础上，做好第二批试点单位改革的准备工作，确立国库集中支付制度在财政财务管理中的基础地位，为今年年底前在所有市直单位实施国库集中支付改革奠定坚实的基础。三是政府采购工作建立起以财政部门为主，纪检监察、审计等部门共同配合的监督机制，提高了采购透明度。上半年组织政府采购79批次，采购金额7090万元，节约资金693万元，资金节约率为8.9%。四是做好财政投资评审工作，上半年评审项目83个，完成评审金额3.68亿元，审减率达到11.7%。五是在对全市国有资产实行信息化管理的同时，建立起行政事业单位从资产增加到处置的日常审批管理传递程序，上半年共办理8个单位的资产增减手续，上缴国库收益225.6万元，为实现行政事业国有资产的后续动态管理奠定了基础。六是落实《河南省财政监督办法》的各项规定，对市直单位财政资金使用情况进行抽检，对财政资金安全和会计信息质量进行了全面检查。配合审计部门完成了我市政府性债务审计工作和同级审工作，锁定市本级政府债务6.89亿元。通过检查和审计，建立健全贯穿财政政策制定、体制设计和管理运行全过程的监督机制，做到防患于未然。

在预算执行取得成绩的同时，也出现一些需要关注的问题，主要是收入结构需要进一步优化。上半年，我市税收比重为64%，虽然比去年同期提升2.3个百分点，但是比南阳市平均水平低12.1个百分点，税收结构不优的问题依然存在。同时从税收构成来看，正常工商税占税收收入的比重为65.4%，农业两税占税收收入的比重达到34.6%；反映经济发展成果的五大主体税种增长26.9%，占税收收入的比重为54.8%，小税种增长51%，占税收收入的比重为45.2%。对于这些问题，我们将采取针对性措施控制解决。

三、2011年下半年工作计划

一是奋力实现收入目标任务超额完成。按照财政科学化、精细化管理的要求，继续落实完成收入任务的各项有效措施，强化征管手段，形成征管合力，确保各项财政收入及时足额入库，力争超额完成全年收入预算任务。二是奋力推进基本公共服务更加完备。继续优化调整支出结构，从严控制一般性支出，确保社会保障、教育、农业、卫生等重点支出及涉及“十项民生实事”的支出及时足额落实到位，通过基本公共服务的均等化来满足最大多数群众的根本利益。三是奋力支持经济发展方式转变逐步实现。认真贯彻中央及省关于促进经济平稳较快发展的一系列政策措施，积极向上争取项目资金，落实好财税扶持政策，加大对企业和产业集聚区的支持力度，增强重点项目对经济增长、财政增收的支撑作用。四是奋力提高财政监管水平日臻完善。健全精细化管理制度和考核体系，用精细化促进财政资金规范化管理。严格预算约束，加强预算监督，提高预算执行的均衡性和效率。进一步更新监督理念，创新监督方式，健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年是实施“十二五”规划的开局之年，完成全年的预算任务意义重大。我们决心在市委的领导下，立赶超之志，鼓奋进之气，锐意改革，强化管理，增收节支，扎实工作，确保圆满完成全年预算任务。

附件：

表一：全市2010年地方财政一般预算收入情况表

表二：全市2010年地方财政一般预算支出情况表

表三：全市2011年上半年地方财政一般预算收入情况表

表四：市本级2011年上半年地方财政一般预算收入情况表

表五：全市2011年上半年地方财政一般预算支出情况表

表六：市本级2011年上半年地方财政一般预算支出情况表

表一：

表二：

表三：

表四：

表五：

表六：