2018年前三季度邓州市财政运行分析

文章来源: 邓州市统计局　  　发布时间： 2018-11-07 14:45  字号：【大 中 小】

前三季度，邓州市全面贯彻落实党的十九大和市委工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“稳中求进”工作总基调，坚持高质量发展要求，依法加强收入组织，提高税收收入质量。同时，深化财税体制改革，建立健全规范透明的预算管理制度，保障基本公共服务，调整优化财政支出结构，加强政府性债务管理，财政收支呈现总体平稳的运行态势。

一、财政收入完成情况

（一）地方财政总收入完成情况

1-9月，全市地方财政总收入完成162104万元，较上年同期增长10.6%。其中：入中央金库45130万元，增长13.5%，占地方财政总收入的27.8%。

（二）一般公共预算收入完成情况

1-9月，全市一般公共预算收入完成116974万元，同比增长9.5%。

分部门完成情况：国税部门完成26537万元，增长4.6%，占一般公共预算收入的比重为22.7%；地税部门完成47568万元，增长18.8%，占一般公共预算收入的比重为40.7%；财政部门完成42869万元，增长3.5%，占一般公共预算收入的比重为36.6%。

分级完成情况：市本级完成83623万元，增长6.7%；乡镇完成33351万元，增长17.2%。

分项完成情况：全部税收收入完成74105万元，增长13.3%，占一般公共预算收入的比重为63.4%。增值税完成22875万元，增长7.1%；企业所得税完成5742万元，下降1.6%；个人所得税完成2169万元，增长66.1%；城市维护建设税完成2976万元，增长14.5%；其他工商各税完成16075万元，增长27.7%；烟叶税完成29万元；耕地占用税完成12963万元，下降23.9%；契税完成11276万元，增长141%；非税收入完成42869万元，增长3.5%。

二、一般公共预算支出完成情况

（一）分项完成情况

1～9月，全市一般公共预算支出完成596687万元，增长3.4%。重点支出分项完成情况为：

1.一般公共服务支出完成47499万元，增长17.7%。

2.教育支出完成142539万元，增长14.7%。

3.科学技术支出完成583万元，下降69.7%。

4.社会保障和就业支出完成85468万元，下降6%。

5.医疗卫生与计划生育支出完成113450万元，增长5.5%。

6.农林水支出完成74004万元，下降6.7%。

（二）分级完成情况：市本级完成547021万元，增长2%；乡镇完成49666万元，增长21.5%。

三、基金预算收支情况

（一）政府性基金预算收支情况

1～9月，全市地方政府性基金收入完成181118万元，增长225.5%。重点收入项目是国有土地使用权出让金收入完成173987万元，增长247.2%。

全市地方财政基金支出完成188350万元，增长101.8%。重点支出项目是国有土地使用权出让收入安排的支出139762万元。

（二）社会保险基金预算收支情况

1～9月，全市社会保险基金预算收入完成217519万元，增长10.7%。其中：企业职工养老保险收入完成36521万元，下降5.9%；机关事业养老保险收入完成31929万元，增长10.8%；城乡居民养老保险收入完成24417万元，增长0.5%；城镇职工医疗保险收入完成12504万元，增长0.7%；城乡居民医疗保险收入完成109966万元，增长21.7%；失业保险收入完成654万元，下降8%；工伤保险收入完成781万元，增长52.8%；生育保险收入完成747万元，增长26.4%。

全市社会保险基金预算支出完成203828万元，增长23.6%。其中：企业职工养老保险支出完成39808万元，增长9.2%；机关事业养老保险支出完成30903万元，增长9.3%；城乡居民养老保险支出完成21383万元，增长25.9%；城镇职工医疗保险支出完成10672万元，增长26.7%；城乡居民医疗保险支出完成99214万元，增长36.3%；失业保险支出完成86万元，增长32.9%；工伤保险支出完成462万元，下降35.7%；生育保险支出完成275万元，增长9.1%。

四、财政预算执行的主要特点

（一）全市财政收入稳步增长，但增幅有所回落。9月份，全市一般公共预算收入当月完成12272万元，较上月增加2122万元。1-9月，全市一般公共预算收入累计完成116974万元，占年预算的72.7%，低于时间进度2.3个百分点；同比增长9.5%，增幅较1-8月回落4.5个百分点，较去年同期回落4.9个百分点。

（二）税收高于财政收入增幅，但占财政收入比重不高。1-9月，全市实现税收收入74105万元，同比增长13.3%，高于一般公共预算收入增长3.8个百分点，较1-8月回落1.1个百分点。税收收入占一般公共预算的比重为63.4%，比去年同期增长2.2个百分点，但较一季度、上半年、8月份分别回落5.2、3.5、2.5个百分点。从全省10个直管县看，全市税收占一般公共预算比重居直管县末位，低于直管县平均比重（72.7%）9.3个百分点。从南阳13个县市区看，全市税收占公共预算比重位居第9位，低于县市区平均比重（65.2%）1.8个百分点。

（三）主体税种实现平稳增长，但增速有所下滑，税收结构不优。1～9月，我市主体税种收入完成33735万元，较去年同期增长7.8%，增加收入2446万元，占全部税收收入的45.5%，低于全省平均水平（61.3%）15.8个百分点，低于省直管县平均水平（56.2%）10.7个百分点，在10个直管县中位居第9位，低于南阳市平均水平（63.9%）18.4个百分点，在南阳13个县市区中位居第13位。其中国内增值税完成9735万元，在南阳市13个县市中仅排第7位。

（四）一般公共预算支出增速趋缓，民生支出保障较好。1～9月，全市一般公共预算支出累计完成596687万元，较去年同期增长3.4%。民生支出完成492822万元，占总支出的82.6%，同比增长2.9%；核算非营利性服务业增加值增长速度的八项支出完成463863万元，占总支出的77.7%，同比增长8%。

（五）一般公共预算支出增速趋缓，民生支出保障较好。1～9月，全市一般公共预算支出累计完成596687万元，较去年同期增长3.4%。民生支出完成492822万元，占总支出的82.6%，同比增长2.9%。

五、下一步工作重点

下一步，全市各级财政部门将认真贯彻落实市委十三届四次全会的总体部署，积极发挥财政职能作用，努力高质量完成年初确定的全年财政收支预期目标任务。

（一）全力确保完成全年收支预期各项目标任务。一是会同税务部门推动涉税信息共享，依法依规加强非税收入征管，紧盯目标，确保全面完成年初确定的全市一般公共预算收入、税收占比目标任务。二是采取定期通报、上门会商等方式督促单位加快预算执行，提高资金分配下达速度和拨付效率。三是切实防范财政运行风险。全面清理财政暂存款暂付款，消化国库集中支付结余，严禁无预算安排支出及违反规定对外借款，强化责任，确保规模财政暂存款暂付款只减不增。

（二）不断优化财政支出结构，积极落实各项民生政策。一是认真落实保民生“十条举措”，整合各类资金，压减一般性支出，确保“三保”支出需求。二是继续调整优化支出结构，加快公共服务、教育文化、社会保障、医疗卫生等重点民生支出进度。盘活财政存量资金，集中财力保障重点支出，提高财政支出的公共性和普惠性。继续从严控制“三公”经费等一般性支出，集中财力保障民生和重点资金需求，确保化解重大风险、精准脱贫攻坚、环境污染防治“三大攻坚战”顺利实施。

（三）加强政府债务管理。严格落实限额管理制度和预算管理制度，提高政府举债规范化水平。牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线，重点加大对平台公司借款和政府支出责任的管控力度，对平台公司债务余额实行动态监控。加强PPP、政府性投资基金、政府购买服务等融资渠道风险管控，优化政府性债务风险预警体系，建立健全分级响应、分类施策的风险应急处置预案，切实防范和化解财政金融风险。